Junior-Depot  Das bessere Sparkonto für Kinder

Hier finden Sie nützliche Informationen zum Junior-Depot, das als zeitgemäße Anlageform viele Vorteile im Vergleich zu konventionellen Sparprodukten aufweist.

Junior-Depot oder Sparkonto fürs Kind? Vielleicht haben Sie sich diese Frage auch schon einmal gestellt. Mit dem folgenden Satz kann ich Ihnen die Entscheidung vermutlich sehr einfach machen: Über ein Junior-Depot erhalten Sie größere Chancen auf Rendite als über das klassische Sparkonto.

In Zeiten rekordhoher Inflation von 10,4 % (Stand: Oktober 2022) fehlt häufig schon die Grundvoraussetzung für den langfristigen Vermögensaufbau. Genauer gesagt: Zurzeit verliert das Ersparte auf dem konventionellen Sparbuch an Wert.

Wenn Sie daher das Sparkonto ad acta legen und mehr über Junior-Depots und deren Vorteile erfahren möchten, finden Sie hier nützliche Informationen für eine zeitgemäße Form der Geldanlage für Kinder.

Nur wenn häufiger beispielsweise kleinere Bargeldbeträge kurzfristig deponiert werden sollen, bietet das Sparkonto etwas Flexibilität, um Geldbeträge auch wieder abheben zu können. Für große Ziele und Träume ist das Junior-Depot mit seiner vermögensbildenden Wirkung jedenfalls die beste Ausgangsbasis, die der Markt nach meiner Einschätzung heute bietet:

• Der Start ins Leben fällt viel leichter, wenn schon mal die ersten finanziellen Hürden leichter überwunden werden wie zum Beispiel die erste eigene Wohnung oder die Kosten fürs Studium, ohne dass Nebenjobs ständig Zeit und Nerven kosten.
• Mobilität ist nach wie vor in vielen Bereichen unerlässlich – und kostet, selbst wenn es nur ein ÖPNV-Jahresticket und ein Car-Sharing-Beitrag ist.
• Reisen bildet, das gilt heute so wie früher. Und ob es ein Schüleraustausch, ein Auslandssemester oder die große Weltreise ist – mit einer gut gefüllten Reisekasse lässt es sich viel leichter losziehen.

Für das Sparen mit mehr Rentabilität über Investmentfonds oder Einzelwerte wie Aktien benötigen Sie ein Wertpapier-Depot. Soll die Geldanlage auf den Namen Ihres Kindes laufen, spricht man von einem Junior-Depot. Junior-Depots werden auch Kinderdepots oder Minderjährigendepots genannt. Darüber wird die Geldanlage Ihres Kindes verwahrt und ist jederzeit einsehbar.

Neben Einmalanlagen, die zum Beispiel als Geschenk in das Junior-Depot eingebracht werden, sind auch regelmäßige Einzahlungen möglich. Mit einem solchen Sparplan für Kinder agieren Sie gefühlt nicht anders als bei einem Sparkonto. Sie zahlen monatlich einen bestimmten, selbst festgelegten Betrag ein – im Idealfall über 18 Jahre hinweg.

Ganz allgemein bedeutet ein Depotkonto einen frühen Einstieg in zeitgemäße Formen des Geldinvestierens. Das Kind wird an das Thema Börse und Finanzen herangeführt und lernt so die Grundzüge des Kapitalmarkts kennen. Gleichzeitig schafft das Depot ideale Voraussetzungen für die langfristige finanzielle Vorsorge für Ihr Kind. 

Damit lernt Ihr Nachwuchs den Stellenwert von langfristigem Sparen und Planen kennen. Gestärkt wird der pädagogische Effekt durch die Einrichtung eines Sparplans: Kleine, regelmäßige Einzahlungen, eventuell sogar als Rücklage aus dem Taschengeld, vermitteln wesentliche Lerneffekte – zum Beispiel, dass Selbstdisziplin sich lohnt.

Neben dem pädagogischen Nutzen hat das Junior-Depot auch eine Reihe funktionaler Vorteile. Vor allem bieten Geldanlagen bei positiver Wertentwicklung Chancen auf Rendite – erst recht in einem frühzeitig angelegten Junior-Depot, das automatisch auf eine längere Laufzeit ausgelegt ist, oftmals mindestens bis zum 18. Geburtstag.

Damit spielen etwaige, kurzfristige Wertschwankungen meist keine große Rolle mehr. Wählen Sie einen Sparplan, nutzen Sie zusätzlich den sogenannten Durchschnittskosten-Effekt: Bei steigendem Kurs steigt der Wert der Anlage. Bei sinkendem Kurs werden mehr Anteile erworben – wenn der Kurs dann wieder steigt, steigt der Wert der Geldanlage entsprechend stärker.

In jeder Hinsicht attraktiv sind auch die steuerlichen Vorteile eines Junior Depots. Bei einem Depot für Kinder fallen vor allem keinerlei Abgeltungssteuer auf Zinsen und Dividenden an, denn das Kind hat in den meisten Fällen noch kein eigenes Einkommen. Es darf also Zins- und Dividendenerträge steuerfrei behalten, was wiederum den Zinseszinseffekt verstärkt.

Um diese Regelung in Anspruch zu nehmen, brauchen Eltern eine sogenannte Nichtveranlagungsbescheinigung („NV-Bescheinigung"). Sie erhalten sie bei Ihrem Finanzamt. Die Bescheinigung ist 3 Jahre gültig; danach muss sie erneut bei der Bank eingereicht werden.

Daneben gilt für jedes Kind ein eigener Grundfreibetrag plus Sparerpauschbetrag. Schon der Grundfreibetrag beträgt aktuell 10.908 Euro. Zusammen mit dem Sparerpauschbetrag von 1.000 Euro liegt die Grenze für steuerfreies Einkommen aktuell also bei 11.908 Euro  – eine Grenze, die wahrscheinlich die wenigsten erreichen werden. Allerdings muss dafür der Sparerpauschbetrag mithilfe eines sogenannten Freistellungsauftrags beantragt werden. Geldinstitute bieten dazu in der Regel einfache Vordrucke an.

Die Eröffnung eines Kinderdepots ist einfach und bei vielen Anbietern weitgehend online zu erledigen. Teilweise müssen Dokumente beziehungsweise beglaubigte Kopien vorgelegt werden; manche Institute bieten dazu aber auch den Postweg und eine Beglaubigung per Postident an.

Für Ihr Kind gibt es zur Eröffnung zusätzlich oft eine attraktive Prämie, wie zum Beispiel ein Laufrädchen. So lohnt sich das Depot aus Sicht Ihres Nachwuchses bereits ab Tag eins.

Die meisten Banken verlangen keine Verwaltungsgebühren für ein Junior-Depot. Sehr unterschiedlich sind allerdings die Gebühren für den Handel. Dabei schneiden Sparpläne meist am günstigsten ab; für andere Käufe oder Verkäufe werden verschiedene Gebühren, Provisionen oder Festpreise aufgerufen, die sich bei deutschen Instituten aktuell zwischen 2 und 10 Euro pro Vorgang bewegen

Im Grunde handelt es sich bei Depots um Bankkonten, die Wertpapiere aufbewahren. Über ein Junior-Depot kann in Fonds, ETFs oder Einzelaktien investiert werden.

Ganz allgemein sind Fonds Kapitalanlagen, die mehrere Einzelwerte bündeln. Damit entsteht eine gewisse Risikoabsicherung; wenn einzelne Werte schwächeln, wird der Gesamtwert dennoch einigermaßen stabil bleiben. 

Es gibt Fonds sehr unterschiedlicher Art – zum Beispiel:

• reine Aktienfonds, die eben ausschließlich in Aktien investieren,
• Mischfonds, englisch „Multi Asset Fonds", die verschiedene Anlageklassen mischen, teils für eine noch bessere Risikoabsicherung, teils auch zur Optimierung der Renditechancen,
• Offene Immobilienfonds, die direkt in Gewerbe- und Wohngebäude investieren und nebenbei den Vorteil haben, dass sie nicht an der Börse gehandelt werden und damit nicht von Schwankungen und Einbrüchen des Kapitalmarkts abhängig sind. Für viele Privatanleger:innen stellen Offene Immobilienfonds deshalb eine wertstabile, sicherheitsorientierte Alternative dar – auch zu Inflationszeiten.

Bei dieser Form der Geldanlage handelt es sich um Fonds, die direkt oder indirekt einen Wertpapierindex nachbilden. Dies hat zunächst den Vorteil, dass in einen Index meist nur solide und bewährte Werte aufgenommen werden.  

Der zweite Vorteil liegt darin, dass solche Fonds kein eigenes Management benötigen und damit geringere Kosten verursachen. Die meisten ETFs orientieren sich an Aktienindizes; es gibt aber auch ETFs für Anleihen und andere Wertpapierklassen.

Je nachdem, welche Art von Index nachgebildet wird, kann sich das Risiko einer Geldanlage deutlich erhöhen – hier sollten Sie also ausreichend Finanz-know-how mitbringen, um kein unnötiges Risiko einzugehen.

Aktien – also Anteile an einem einzelnen Unternehmen – sind die wohl bekannteste Anlageform im Kapitalmarkt. Sie bieten vor allem langfristig im Durchschnitt gute Renditechancen, können aber auch heftigen Wertschwankungen unterliegen und ganz zusammenbrechen, wenn das betreffende Unternehmen insolvent wird.

Bevor Sie für Ihr Kind ein Depot anlegen, sollten Sie sich genau über Konditionen und Preise informieren. Natürlich hat es Vorteile, direkt zu Ihrer Hausbank zu gehen. So wird hier die Eröffnung einfacher und Sie können mit vertrauten Berater:innen sprechen.

Doch die einzelnen Institute unterscheiden sich in vielen Punkten, und da ein Junior-Depot meist ein längerfristiges Projekt ist, kann schon bei geringen Kostenunterschieden über die Jahre ein hübscher Spareffekt zusammenkommen.

Die Eröffnung eines Depots für Kinder unterscheidet sich prinzipiell kaum von der Depoteröffnung für einen Erwachsenen. Die meisten Institute, die ein Junior-Depot anbieten, ermöglichen die Eröffnung, ohne dass Sie eine Bankfiliale aufsuchen müssen. Die Anträge stehen meist online zur Verfügung. Oft können direkt auch Anlagen oder ein Sparplan ausgewählt werden.

Eigentum und Verwaltung
 
Eigentümer des Depots und des darin enthaltenen Kapitalwerts ist grundsätzlich das Kind; jeder einbezahlte Betrag bzw. Wertpapierkauf gilt als – unwiderrufliche – Schenkung. Bis zum 18. Geburtstag haben Sie als Eltern oder Sorgeberechtigte eine treuhänderische Verwaltung für das Depot Ihres Kindes inne. Danach kann das Kind frei über das enthaltene Geld verfügen.  

Ein Junior-Depot als Steuersparmodell?
 
Auch wenn die Steuervorteile noch so locken: Ein Depot im Namen des Kindes zu eröffnen, um sich selbst günstiges Geld zu verschaffen, ist keine gute Idee. Die treuhänderische Verwaltung bedeutet: Eltern dürfen das Geld nur zum Wohle des Kindes verwenden. Entnahmen aus dem Depot für eigene Zwecke sind ausdrücklich untersagt. Wenn das Finanzamt bei der Prüfung eine Veruntreuung des Vermögens durch die Eltern feststellt, drohen erhebliche Steuernachzahlungen.

Beschränkung der Anlageklassen

Der Grundgedanke des Junior-Depots ist der langfristig verlässliche Vermögensaufbau für das Kind. Daher sind bei vielen Anbietern hochriskante Anlageklassen wie Zertifikate und Optionsscheine von der Aufnahme ausgeschlossen.   

Krankenversicherungsfreigrenze

Falls Sie gesetzlich krankenversichert sind und Ihr Kind in die Familienversicherung eingeschlossen ist, darf es (Stand 2023) pro Monat nur maximal 485 Euro verdienen – also 5.820 Euro im Jahr. Liegt die Rendite darüber, werden bei einer gesetzlichen Kasse Zahlungen fällig.

Depotumwandlung
 
Gelegentlich bin ich auch schon gefragt worden, ob man ein bestehendes Depot in ein Kinder-Depot umwandeln kann. Die Antwort ist ein klares Nein. Hier helfen nur eine Neueröffnung und gegebenenfalls der Transfer vorhandener Wertpapiere in das Depot des Kindes – unter Beachtung der genannten Beschränkungen der Anlageklassen.