Junior Depot
Das bessere Sparkonto für Kinder
05.04.2022 • 6 Minuten Lesezeit
Inhalt
- Junior Depots eignen sich besser als das Sparbuch, da sie Chancen auf Renditen bieten und das für die Kinder gesparte Vermögen nicht mit der Inflation dahinschmilzt.
- Von einem Junior Depot spricht man dann, wenn es auf den Namen des Kindes läuft.
- Das eingezahlte Geld zählt als unwiderrufliche Schenkung, über das Ihr Kind ab dem 18. Geburtstag frei verfügen darf.
- Darüber hinaus profitieren Sie von speziellen Steuervorteilen für Kinder.
- Doch es trägt auch einen hohen pädagogischen Wert: Ihr Kind lernt den Prozess des Sparens kennen und wird mit Geldanlagen vertraut.
- Ein Junior Depot zu eröffnen ist einfach und meist mit keinen bis niedrigen Kosten verbunden.
Wenn Sie daher das Sparkonto ad acta legen und mehr über Junior Depots und deren Vorteile erfahren möchten, finden Sie hier nützliche Informationen für eine zeitgemäße Form der Geldanlage für Kinder.
Nur wenn häufiger z. B. kleinere Bargeldbeträge kurzfristig deponiert werden sollen, bietet das Sparkonto etwas Flexibilität, um Geldbeträge auch wieder abheben zu können. Für große Ziele und Träume ist das Junior Depot mit seiner vermögensbildenden Wirkung jedenfalls die beste Ausgangsbasis, die der Markt nach meiner Einschätzung heute bietet:
- Der Start ins Leben fällt viel leichter, wenn schon mal die ersten finanziellen Hürden leichter überwunden werden wie z. B. die erste eigene Wohnungseinrichtung oder die Kosten fürs Studium, ohne dass Nebenjobs ständig Zeit und Nerven kosten.
- Mobilität ist nach wie vor in vielen Bereichen unerlässlich – und kostet, selbst wenn es nur ein ÖPNV-Jahresticket und ein Car-Sharing-Beitrag ist.
- Reisen bildet, das gilt heute so wie früher. Und ob es ein Schüleraustausch, ein Auslandssemester oder die große Weltenbummlerreise ist – mit einer gut gefüllten Reisekasse lässt es sich viel leichter losziehen.
Was ist ein Junior Depot?
Neben Einmalanlagen, die zum Beispiel als Geschenk in das Junior Depot eingebracht werden, sind auch regelmäßige Einzahlungen möglich. Mit einem solchen Sparplan für Kinder agieren Sie gefühlt nicht anders als bei einem Sparkonto. Sie zahlen monatlich einen bestimmten, selbst festgelegten Betrag ein – im Idealfall über 18 Jahre hinweg.
Welche Vorteile bietet ein Depot für Kinder?
Der Wert als Lerneffekt
Damit lernt das Kind den Stellenwert von langfristigem Sparen und Planen kennen. Gestärkt wird der pädagogische Effekt durch Einrichtung eines Sparplans: Kleine, regelmäßige Einzahlungen, eventuell sogar als Rücklage aus dem Taschengeld, vermitteln wesentliche Lerneffekte – zum Beispiel, dass Selbstdisziplin sich lohnt.
Langfristige Renditechancen
Damit spielen etwaige, kurzfristige Wertschwankungen keine große Rolle mehr. Wählen Sie einen Sparplan, nutzen Sie zusätzlich den sogenannten Durchschnittskosten-Effekt: Bei steigendem Kurs steigt der Wert der Anlage. Bei sinkendem Kurs werden mehr Anteile erworben – wenn der Kurs dann wieder steigt, steigt der Wert der Geldanlage entsprechend stärker.
Steuervorteile
Um dies zu bekommen, brauchen Eltern eine sogenannte Nichtveranlagungsbescheinigung („NV-Bescheinigung"). Sie erhalten sie bei Ihrem Finanzamt. Die Bescheinigung ist 3 Jahre gültig; danach muss sie erneut bei der Bank eingereicht werden.
Daneben gilt für jedes Kind ein eigener Grundfreibetrag plus Sparerpauschbetrag. Damit sind Erträge von bis zu 10.005 € pro Jahr steuerfrei – eine Grenze, die wahrscheinlich die wenigsten erreichen werden. Allerdings muss auch der Sparerpauschbetrag (z. Zt. 801 €) beantragt werden. Geldinstitute bieten dazu in der Regel einfache Vordrucke an.
Einfache Eröffnung
Für Ihr Kind gibt es zur Eröffnung zusätzlich oft eine attraktive Prämie wie zum Beispiel ein Laufrädchen. So lohnt sich das Depot aus Sicht Ihres Sohnes oder Ihrer Tochter bereits ab Tag eins.
Geringe Kosten
Diese Anlagemöglichkeiten gibt es mit einem Junior Depot
Fonds
Ganz allgemein sind Fonds Kapitalanlagen, die mehrere Einzelwerte bündeln. Damit entsteht eine gewisse Risikoabsicherung; wenn einzelne Werte schwächeln, wird der Gesamtwert dennoch einigermaßen stabil bleiben.
Es gibt Fonds sehr unterschiedlicher Art – zum Beispiel:
- reine Aktienfonds, die eben ausschließlich in Aktien investieren,
- Mischfonds, englisch „Multi Asset Fonds", die verschiedene Anlageklassen mischen, teils für eine noch bessere Risikoabsicherung, teils auch zur Optimierung der Renditechancen,
- Offene Immobilienfonds, die direkt in Gewerbe- und Wohngebäude investieren und nebenbei den Vorteil haben, dass sie nicht an der Börse gehandelt werden und damit nicht von Schwankungen und Einbrüchen des Kapitalmarkts abhängig sind.
Exchange Traded Funds, kurz ETFs
Bei dieser Form der Geldanlage handelt es sich um Fonds, die direkt oder indirekt einen Wertpapierindex nachbilden. Dies hat zunächst den Vorteil, dass in einen Index meist nur solide und bewährte Werte aufgenommen werden.
Der zweite Vorteil liegt darin, dass solche Fonds kein eigenes Management benötigen und damit geringere Kosten verursachen. Die meisten ETFs orientieren sich an Aktienindizes; es gibt aber auch ETFs für Anleihen und andere Wertpapierklassen.
Aktien
Den besten Effekt hat hier eine stabile, gleichmäßige Wertentwicklung. Einige leichtere Kursschwankungen dürfen sein, aber eine insgesamt stetige Rendite versteht Ihr Kind am besten auch als „Belohnung" für die Sparsamkeit. Dies wird beispielsweise durch Offene Immobilienfonds erreicht. Als eine gute Mischung betrachte ich dabei die Kombination aus Sparplan mit monatlicher Rate und zusätzlichen Einmaleinzahlungen z. B. aus Geschenken.
So eröffnen Sie ein Junior Depot
Doch die einzelnen Institute unterscheiden sich in vielen Punkten, und da ein Kinder Depot meist ein längerfristiges Projekt ist, kann schon bei geringen Kostenunterschieden über die Jahre ein hübscher Spareffekt zusammenkommen.
Die Eröffnung eines Depots für Kinder unterscheidet sich prinzipiell kaum von der Depoteröffnung für einen Erwachsenen. Die meisten Institute, die ein Junior Depot anbieten, ermöglichen die Eröffnung, ohne dass Sie eine Bankfiliale aufsuchen müssen. Die Anträge stehen meist online zur Verfügung.
Oft können direkt auch Anlagen oder ein Sparplan ausgewählt werden.
Danach sind in der Regel folgende Schritte notwendig:
Danach sind in der Regel folgende Schritte notwendig:
(1) Ausdrucken und unterschreiben des ausgefüllten Antrags
Unterschreiben müssen beide Eltern oder Sorgeberechtigten. Dazu brauchen Sie folgende Nachweise in Kopie:
- als verheiratete Eltern: Ihre Heiratsurkunde
- als nicht verheiratete Eltern oder alleinerziehender Elternteil: Beschluss über das gemeinsame Sorgerecht
- als Eltern, die ohne EU-Pass in Deutschland leben: eine Kopie der Aufenthaltsgenehmigung
sowie eine Kopie der Geburtsurkunde des Kindes; wenn es 16 Jahre oder älter ist, zusätzlich eine Kopie des Personalausweises.
(2) Versand
Diese Unterlagen senden Sie per Post an die entsprechende Adresse
(3) Identifizierung
Falls Sie selbst noch kein Kunde der Depotbank sind, können Sie in jeder Postfiliale mittels des PostIdent-Verfahrens Ihre Identität beglaubigen lassen. Dazu müssen beide Eltern oder oder Sorgeberechtigten persönlich und mit ihrem Personalausweis dort vorsprechen.
Eltern als Treuhänder, das Kind als Eigentümer - die Verwaltung eines Junior Depots
Eigentümer des Depots und des darin enthaltenen Kapitalwerts ist grundsätzlich das Kind; jeder einbezahlte Betrag bzw. Wertpapierkauf gilt als – unwiderrufliche – Schenkung. Bis zum 18. Geburtstag haben Sie als Eltern oder Sorgeberechtigte eine treuhänderische Verwaltung für das Depot Ihres Kindes inne. Danach kann das Kind frei über das enthaltene Geld verfügen.
Ein Junior Depot als Steuersparmodell?
Auch wenn die Steuervorteile noch so locken: Ein Depot im Namen des Kindes zu eröffnen, um sich selbst günstiges Geld zu verschaffen, ist keine gute Idee. Die treuhänderische Verwaltung bedeutet: Eltern dürfen das Geld nur zum Wohle des Kindes verwenden. Entnahmen aus dem Depot für eigene Zwecke sind ausdrücklich untersagt. Wenn das Finanzamt bei der Prüfung eine Veruntreuung des Vermögens durch die Eltern feststellt, drohen erhebliche Steuernachzahlungen.
Beschränkung der Anlageklassen
Der Grundgedanke des Junior Depots ist der langfristig verlässliche Vermögensaufbau für das Kind. Daher sind bei vielen Anbietern hochriskante Anlageklassen wie Zertifikate und Optionsscheine von der Aufnahme ausgeschlossen.
Krankenversicherungsfreigrenze
Falls Sie gesetzlich krankenversichert sind und Ihr Kind in die Familienversicherung eingeschlossen ist, darf es (Stand 2021) pro Monat nur maximal 470,00 € oder 6.640 Euro jährlich
im Jahr (12 x 470 € + 1000 € Werbungskostenpauschale) verdienen; dies gilt auch für Kapitaleinkünfte. Liegt die Rendite darüber, werden bei einer gesetzlichen Kasse Zahlungen fällig.
Depotumwandlung
Gelegentlich bin ich auch schon gefragt worden, ob man ein bestehendes Depot in ein Kinder Depot umwandeln kann. Die Antwort ist ein klares Nein. Hier helfen nur eine Neueröffnung und ggf. der Transfer vorhandener Wertpapiere in das Depot des Kindes – unter Beachtung der genannten Beschränkungen der Anlageklassen.
Häufige Fragen zu Junior-Depots
Auf welchen Namen sollten Sie das Depot eröffnen?
Zudem ist das Depot bei einigen Anbietern bis zum 18. Lebensjahr komplett kostenfrei. Ab dem 18. Lebensjahr geht das erzielte Vermögen jedoch komplett an den Nachwuchs über.
Legen Sie für den Nachwuchs auf eigenen Namen über ein eigenes Depot an, verfügen Sie auch über die Volljährigkeit hinaus noch über das Geld und haben Einfluss darauf, ob es für die Ausbildung oder doch lieber für eine Thailand-Rundreise mit dem Rucksack investiert wird.
Zudem ist die Eröffnung eines Junior Depots komplizierter als die Eröffnung eines eigenen Depots. Es werden so einige Daten von Ihnen als gesetzlichen Vertretern verlangt. Es kommt also im Grunde darauf an, worauf Sie persönlich besonders Wert legen.
Wie eröffnet man ein Junior-Depot?
Müssen beide Eltern unterschreiben?
Wie eröffnet man ein Junior-Depot?
Wann kann das Kind auf das Junior Depot zugreifen?
Ab der Volljährigkeit, also ab dem 18. Lebensjahr, kann das Kind auf das Vermögen auf dem Junior Depot zugreifen.
Was passiert mit dem Junior Depot, wenn der Nachwuchs die Volljährigkeit erreicht?
Kann man ein bestehendes Depot in ein Kinderdepot umwandeln?
Ein Depot kann nicht in ein Junior Depot umgewandelt werden, wenn es damit einem anderen Kontoinhaber zugewiesen wird. Sie als Vater oder Mutter können Ihr Depot also nicht auf den Namen Ihres Kindes in ein Junior Depot umwandeln. Allerdings können Wertpapiere von einem auf ein anderes Depot übertragen werden.
Junior Depot: In doppelter Hinsicht vorteilhaft
Auch Wünsche wie eine längere Auslandsreise oder der Führerschein werden greifbar. Schließlich kann es auch eine gute Plattform sein, die Unterstützung von Großeltern und anderen Verwandten zu bündeln und zu einem ansehnlichen Gesamtergebnis zusammenzuführen.
Über den Autor
Mein Wunsch ist es, Sie mit profundem Wissen auszustatten. Das Thema „Finanzielle Allgemeinbildung“ ist seit vielen Jahren etwas, wofür ich mich tatkräftig engagiere. Das Ziel ist es, dass Sie am Ende eigenständig die richtige finanzielle Entscheidung für Ihr Leben treffen können.
Ich wünsche Ihnen viel Freude beim Lesen!